Immobilier
Simulateur déficit foncier 2025
Calculez l'économie d'impôt générée par le déficit foncier en location nue : imputation jusqu'à 10 700 € (21 400 € avec rénovation énergétique) sur votre revenu global.
Comment utiliser le simulateur Déficit foncier ?
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Renseignez votre situation
Complétez les champs du simulateur déficit foncier avec vos données personnelles (revenus, montants, durée…). Aucune inscription n'est requise.
- 2
Obtenez un résultat instantané
Le calcul est effectué en temps réel dans votre navigateur, sans envoi de vos données. Le résultat s'affiche avec le détail des composantes.
- 3
Comparez et optimisez
Ajustez les paramètres pour tester plusieurs scénarios, puis sauvegardez votre simulation ou consultez nos partenaires pour aller plus loin.
Comment fonctionne ce simulateur ?
Déficit hors intérêts d'emprunt imputable sur le revenu global dans la limite de 10 700 € (21 400 € pour travaux énergétiques 2023-2025).
Les intérêts d'emprunt ne s'imputent que sur les revenus fonciers ; l'excédent est reportable 10 ans.
Le déficit au-delà du plafond est reportable sur les revenus fonciers des 10 années suivantes.
Économie d'impôt = déficit imputé × (TMI + 17,2 % prélèvements sociaux).
Engagement de location nue pendant 3 ans après imputation, sous peine de remise en cause.
Ce que ce simulateur permet d'estimer
Notre outil déficit foncier couvre les principaux paramètres à connaître pour anticiper votre situation en immobilier :
- déficit foncier
- travaux déductibles
- revenus fonciers
- rénovation énergétique
Sources officielles et fiabilité du calcul
Nos simulateurs de la catégorie Immobilier s'appuient sur les barèmes et formules publiés par l'administration française. Pour toute décision engageante, consultez également les sources officielles ci-dessous ou un professionnel.
- ANIL — Agence nationale pour l'information sur le logement
- Service-Public.fr — Logement — Achat, vente et fiscalité du logement
- impots.gouv.fr — Plus-values immobilières, taxe foncière
Questions fréquentes — Déficit foncier
Quels travaux sont déductibles ?+
Réparation, entretien, amélioration (mais pas construction/agrandissement). Isolation, chauffage, fenêtres, ravalement, plomberie, électricité sont éligibles.
Pourquoi le plafond est-il doublé ?+
Pour les dépenses de rénovation énergétique permettant un saut de classe DPE F/G vers D ou mieux, le plafond passe à 21 400 € (loi de finances 2023-2025).
Le déficit foncier marche-t-il en location meublée ?+
Non : le déficit foncier est réservé à la location nue. En meublé (LMNP), c'est le mécanisme d'amortissement qui s'applique.
Faut-il déclarer en réel ou en micro-foncier ?+
Le déficit foncier exige le régime réel. Le micro-foncier (30 % d'abattement) ne permet aucune déduction de travaux.
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