Patrimoine
Simulateur clause bénéficiaire assurance-vie
Estimez les taxes payées par vos bénéficiaires (art. 990 I & 757 B CGI) : abattement 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans, 30 500 € global après.
Comment utiliser le simulateur Transmission AV ?
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Renseignez votre situation
Complétez les champs du simulateur transmission av avec vos données personnelles (revenus, montants, durée…). Aucune inscription n'est requise.
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Obtenez un résultat instantané
Le calcul est effectué en temps réel dans votre navigateur, sans envoi de vos données. Le résultat s'affiche avec le détail des composantes.
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Comparez et optimisez
Ajustez les paramètres pour tester plusieurs scénarios, puis sauvegardez votre simulation ou consultez nos partenaires pour aller plus loin.
Comment fonctionne ce simulateur ?
Primes versées avant 70 ans (art. 990 I) : abattement 152 500 € par bénéficiaire puis prélèvement 20 % jusqu'à 700 000 €, 31,25 % au-delà.
Primes versées après 70 ans (art. 757 B) : abattement global 30 500 € (réparti entre bénéficiaires), puis droits de succession selon le lien de parenté.
Intérêts générés par les primes après 70 ans : entièrement exonérés.
Conjoint et partenaire de PACS bénéficiaires : exonération totale (loi TEPA 2007).
Le démembrement de la clause (usufruit/nue-propriété) permet d'optimiser la transmission sur deux générations.
Ce que ce simulateur permet d'estimer
Notre outil transmission av couvre les principaux paramètres à connaître pour anticiper votre situation en patrimoine :
- clause bénéficiaire
- assurance-vie
- 990 I
- 757 B
- transmission
- succession
Sources officielles et fiabilité du calcul
Nos simulateurs de la catégorie Patrimoine s'appuient sur les barèmes et formules publiés par l'administration française. Pour toute décision engageante, consultez également les sources officielles ci-dessous ou un professionnel.
- impots.gouv.fr — Patrimoine — IFI, donations, succession
- Notaires de France — Actes patrimoniaux et fiscalité successorale
Questions fréquentes — Transmission AV
Plusieurs bénéficiaires = plusieurs abattements ?+
Oui pour les primes avant 70 ans : chaque bénéficiaire profite de 152 500 € d'abattement. C'est pourquoi multiplier les bénéficiaires (enfants, petits-enfants) optimise la transmission.
Que se passe-t-il sans clause bénéficiaire rédigée ?+
Le capital intègre la succession et perd l'avantage fiscal de l'assurance-vie. Une clause à jour est indispensable.
Faut-il privilégier les versements avant 70 ans ?+
Oui : 152 500 € d'abattement par bénéficiaire (avant 70 ans) contre 30 500 € global (après 70 ans). L'écart fiscal est majeur sur un capital important.
Comment démembrer une clause ?+
Conjoint en usufruit, enfants en nue-propriété : le conjoint perçoit les intérêts à vie, les enfants reçoivent le capital au second décès sans nouvelle taxation.
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