Immobilier
Simulateur OBO Immobilier 2025
Modélisez un Owner Buy Out immobilier : vente à votre SCI à l'IS, cash récupéré net de PV, équilibre locatif et amortissement.
OBO immobilier — vente à soi-même
Cash net récupéré
648 152 €
Prix vente
800 000 €
Impôt PV
87 848 €
Frais acte (8 %)
64 000 €
Rdt sur cash
-3.3 %
Côté SCI à l'IS
- Emprunt : 800 000 € sur 20 ans → mensualité 4 933 €.
- Loyer net : 38 000 €/an. Amortissement : 22 667 €/an.
- Résultat IS an 1 : -18 267 € → IS 0 €.
- Cash-flow SCI an 1 : -21 191 €.
- Cash-flow SCI négatif : le loyer ne couvre pas la mensualité + IS. Vérifier l'équilibre locatif.
- Financement 100 % : effet de levier maximal, mais exposition aux variations de taux et de loyer.
- L'OBO doit avoir une substance économique (loyer de marché, gestion réelle) pour résister à un contrôle fiscal (abus de droit).
Réinvestir le cash de l'OBO
Le produit d'un OBO peut être logé en AV multisupport / luxembourgeoise pour diversifier hors immobilier.
Comment utiliser le simulateur OBO immobilier ?
- 1
Renseignez votre situation
Complétez les champs du simulateur obo immobilier avec vos données personnelles (revenus, montants, durée…). Aucune inscription n'est requise.
- 2
Obtenez un résultat instantané
Le calcul est effectué en temps réel dans votre navigateur, sans envoi de vos données. Le résultat s'affiche avec le détail des composantes.
- 3
Comparez et optimisez
Ajustez les paramètres pour tester plusieurs scénarios, puis sauvegardez votre simulation ou consultez nos partenaires pour aller plus loin.
Comment fonctionne ce simulateur ?
Le propriétaire vend son bien à une SCI à l'IS qu'il contrôle.
PV de cession soumise au régime particulier (abattements 22/30 ans).
SCI finance par emprunt → déduit intérêts + amortissement (15 % terrain non amortissable).
Cash net = prix − PV imposable − frais d'acte (8 %).
Équilibre locatif : loyer doit couvrir mensualité + IS résiduel.
Ce que ce simulateur permet d'estimer
Notre outil obo immobilier couvre les principaux paramètres à connaître pour anticiper votre situation en immobilier :
- OBO immobilier
- owner buy out
- vente à soi-même
- SCI à l'IS
- refinancement immobilier
Sources officielles et fiabilité du calcul
Nos simulateurs de la catégorie Immobilier s'appuient sur les barèmes et formules publiés par l'administration française. Pour toute décision engageante, consultez également les sources officielles ci-dessous ou un professionnel.
- ANIL — Agence nationale pour l'information sur le logement
- Service-Public.fr — Logement — Achat, vente et fiscalité du logement
- impots.gouv.fr — Plus-values immobilières, taxe foncière
Questions fréquentes — OBO immobilier
Pourquoi faire un OBO ?+
Pour récupérer le capital immobilier piégé dans votre patrimoine personnel et le réinvestir ailleurs (AV, PER, holding, immobilier neuf), tout en gardant le contrôle du bien via la SCI. Intéressant si vous détenez l'immeuble depuis 22+ ans (PV IR exonérée).
Quel coût fiscal ?+
Droits de mutation (~8 % notaire + droits), PV particulier (atténuée par les abattements selon durée), puis fiscalité IS de la SCI. Compter 10-15 % de frottement fiscal global selon le profil.
Risque d'abus de droit ?+
Oui si l'opération n'a pas de substance : loyer non aligné sur le marché, gestion fictive, intention exclusivement fiscale. La jurisprudence valide l'OBO s'il existe un véritable objectif patrimonial (diversification, transmission, refinancement).
Et au moment de la cession finale ?+
La SCI à l'IS subit une PV professionnelle (prix − VNC) très lourde, sans abattement pour durée. Stratégie usuelle : conservation long terme, transmission des parts à vos enfants via donation NP démembrée.
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